Юридический журнал

от ЮрПроводника

Все о бенефициарных владельцах

В этой статье мы расскажем о бенефициарных владельцах, рассмотрим термины, основные обязанности бенефициаров

174

13 марта 2018 года

В последнее время в нашей стране появляются новые законы, институты и экономические субъекты, которые становятся неотъемлемой частью жизни человека. Среди последних много вопросов вызывают бенефициарные владельцы, которые впервые на законодательном уровне были закреплены только в 2013 году. Кто это, какими правами и обязанностями обладает эта категория лиц и про иные особенности расскажет эта статья.

Кто такие бенефициары

Бенефициары – это физические и реже юридические лица, которые владеют напрямую или косвенно компаниями, а также влияют на принимаемые их руководством решения. При этом такой собственник может не фигурировать в Учредительных документах, но по факту именно бенефициар и является владельцем всех активов. Он может не раскрывать свою личность, но стабильно извлекать выгоду материального характера из сделок, заключаемых юридическим лицом, являясь своеобразной «темной лошадкой».
Нередко бенефициары скрываются за целой чередой номинальных лиц, компаний и руководителей, в ситуациях, когда деятельность контролируемого ими юридического лица не вполне правомерна, например, организация зарегистрирована для «отмывания» денег, для финансирования криминальных структур и т.д.
Однако в компаниях, которые работают законно, бенефициарные владельцы также могут скрывать свою личность. Таким образом, бенефициары – это юридические и физические лица, которые контролируют и владеют компаниями, получают от них доход, но могут не раскрывать свою личность (наименование) в официальных документах. Именно они являются выгодоприобретателями от всех, совершенных юридическим лицом сделок со своими активами. В их владении могут находиться акции, векселя и банковские аккредитивы.

Бенефициарные владельцы, конечный бенефициар и выгодоприобретатель

Термин бенефициарный владелец можно найти в законах.Так, в соответствии с положениями ФЗ-115 от 07.08.2001г., бенефициарами признаются лица, которым фактически принадлежат хозяйственные субъекты (компании), активы и прочие ценности.
В этом нормативном акте закреплены и иные термины, тесно связанные с бенефициарами.
«Выгодоприобретатель – это лицо, к выгоде которого действует клиент, включая договора комиссии, поручения, доверительного управления и агентский договор, при условии проведения операций с денежными средствами, имуществом и прочими активами».
«Бенефициарный владелец - это физическое лицо, прямо или косвенно (через третьих лиц) владеющее организацией – клиентом или обладает более 25% акций (доли в Уставном Капитале), либо имеет реальную возможность контролировать действия клиента».
«Конечный бенефициар – это физическое лицо, которому реально принадлежит юридическое лицо-выгодоприобретатель». При этом обладать долями в УК компании могут, как акционеры и номинальные владельцы, так и третьи лица (физические и юридические). По сути это и есть бенефициары.
При этом разница существует только межу бенефициарным владельцем и выгодоприобретателем, несмотря на схожесть определений, представленных на законодательном уровне. И первый, и второй получают выгоду от активов и сделок компании – клиента, но только бенефициар получает полный доступ к управлению и отчетности юридического лица.
В свою очередь именно бенефициарные владельцы, а не выгодоприобретатели и интересуют правоохранительные и контролирующие органы, которые выявляют таких лиц. Предотвращают противоправные действия и финансовые махинации, в целях борьбы с терроризмом и экстремизмом.
Информация о реальных собственниках компаний – бенефициарных владельцах с 2013 года должна предоставляться контролирующим органам на основании соответствующих требований, предъявленных банковским структурам.
Сведения о них передаются в Росфинмониторинг. Если кредитная организация не предоставила по запросу информацию о бенефициарных собственниках той или иной компании (о которых они знали), то на нее могут наложить штрафную санкцию в размере до 500 000 рублей.
Аналогичные обязанности (по раскрытию бенефициаров) возложены и на иные организации и структуры, связанные с финансовыми операциями, например, страховыми компаниями, участниками рынка ЦБ и прочими.
Почему именно финансовые структуры? Элементарно. Только титульные собственники бизнеса имеют право подписи при открытии счетов с солидными денежными средствами на счету. Передается не только информация о владельцах бизнеса, но и цепочке собственников и подставных лиц. Все это отражается в официальном документе «Сведения о цепочке собственников, включая бенефициаров», в который заносится информация и о выгодоприобретателях (паспортные данные, ИНН, прописка).
Подобную информацию на основании запроса вправе запросить иные организации, связанные с государством, к примеру, работающие с тендерами на госзакупки.

Права и обязанности

Ранее было по корпоративному праву

Оферта
Как стать нотариусом и открыть нотариальную контору
Их нужно знать в лицо / Информация о бенефициарах
Куда жаловаться?

У бенефициара и выгодоприобретателя имеются установленные законом права и обязанности (банковская гарантия). Они необходимы для защиты их деятельности.
Подобная защита работает при условии, что конкретное лицо (юридическое или физическое) официально зарегистрировано в роли бенефициара конкретной компании.
А это встречается достаточно редко.
Бенефициар имеет право:

  1. Распоряжаться своими долями в компании, включая полную или частичную продажу части компании другим лицам (акционерам или третьим лицам), без согласия остальных учредителей, членов совета директоров и прочих органов управления;
  2. Назначать руководство компании, контролировать их деятельность и увольнять на законных основаниях. Назначать номинального владельца и убирать его с должности законным способом;
  3. Принимать участие на заседаниях (собраниях) совета директоров (акционеров), голосовать при принятии решений согласно доле в бизнесе;
  4. Получать соответствующую его доле часть дохода.

В число обязанностей бенефициара входят:

  • Предоставление контролирующим органам информации о себе и компании, бенефициаром которой он является;
  • Постановка на учет в государственных учреждениях;
  • Своевременная и в полном объёме уплата налогов (как бенефициара).

Умело манипулируя предоставленными правами и обязанностями, бенефициарный владелец может не только осуществлять свою деятельность внутри компании, и влиять на ключевые управленческие решения, но и может получить компенсацию с номинального руководителя за его действия, если имеется грамотный договор с ним.
Закон предоставил бенефициару право судебной защиты нарушенных интересов на основании ходатайства, в следующих ситуациях:

  1. Не соблюдены условия соглашения, достигнутого между компанией и бенефициаром;
  2. Компанией подконтрольной бенефициару осуществляется незаконная или нелицензированная деятельность;
  3. Произошло необоснованное уменьшение прав бенефициара внутри компании;
  4. Факты ущемления прав бенефициара были намеренно скрыты подконтрольной ему организацией и в прочих схожих ситуациях.

Выгодоприобретатель также обладает определёнными правами и обязанностями, которые защищены на уровне закона. При этом ключевое значение имеет договор доверительного управления, который заключается между ним и бенефициаром, и защищает имущество последнего. Однако ответственность предусматривается для обеих сторон соглашения.
Если номинальный руководитель не исполняет возложенных на него обязательств или ущемляет интересы бенефициара, то последний имеет право его уволить и привлечь другое лицо.

Прочие нюансы

Подписание договора между выгодоприобретателем и бенефициаром нередко сопровождается заключением банковской гарантии на определенных условиях. При этом выступать гарантом может только физическое лицо, которое действует по инициативе принципала и обязуется оплатить материальные претензии бенефициара к принципалу по соответствующему письменному заявлению. Получателем гарантии выступает кредитор.
Выбор банковского поручительства зачастую остается за бенефициаром.
У кредитора в подобных ситуациях имеется не только право требования погашения долга (на основании договора с банковской гарантией), но и обязанность также в установленные сроки передать активы, оговоренные в соглашении или товары, другими словами исполнить все принятые обязательства.
Если бенефициар не получит финансовой выгоды, то он может требовать от гаранта исполнения обязательств в бесспорном порядке или на основании обоснованного письменного требования. Но предъявить такие требования можно до окончания действия гарантийного обязательства.

Выводы

Искать решение самому или доверить работу юристу?

Лучше доверьте работу по корпоративному праву юристу или адвокату. Поверьте, он знает тонкости и нюансы, которые помогут Вам не только сохранить время, но избежать критических ошибок. А найти опытных юристов из любого города России Вы сможете на ЮрПроводнике.

Быстро решить проблему

Оставьте описание проблемы и юристы дадут совет и сделают наилучшее предложение

Найти юриста

Поиск по опытным юристам и адвокатам недалеко от Вас

Сравнить цены

Работайте с опытными юристами по фиксированным ценам

Бенефициарами сегодня являются собственники активов компаний (имущества, денежных средств, ценных бумаг), которые оказывают влияние прямо или косвенно на деятельность юридического лица и заинтересованы в получении прибыли. Для получения финансовой выгоды бенефициары заключают договора управления с доверительным лицом – номинальными учредителями или руководителями, которые действуют в интересах таковых и несут ответственность.
Обычно информация о бенефициарах скрывается за цепочкой сделок и подставных лиц. Однако, крайне важно и выгодно раскрывать сведения об истинных владельцах контролирующим органам и кредитным учреждениям. Для того чтобы иметь судебную защиту своих прав и интересов. Ошибочно считать, что сбор сведений о цепочке владельцев юридических лиц, включая конечных бенефициаров, противоречит действующему законодательству о защите персональных данных, это не так. Контроль государства за движением активов владельцев крупных компаний направлен на выявление случаев незаконной легализации денежных средств, а также на предотвращение финансирования терроризма.

174
Читайте еще по корпоративному праву
Оферта
Что это такое и как правильно составить
Добавить заказ

Возникли трудности по корпоративному праву?

Узнайте стоимость и как решить Ваши проблемы по корпоративному праву

Добавьте заказ

Это быстро, бесплатно и очень просто

Сравните предложения

Изучите отзывы, условия и цены

Договоритесь напрямую

Свяжитесь с любым кандидатом